Содержанием
страховых отношений являются права и обязанности их участников, а их объектом – то, на что направлены, что регулируют эти права и обязанности.
Страховые отношения представляют собой вид гражданско-правовых обязательств.
Перераспределительный характер
страховых отношений связан с образованием и использованием специального фонда денежных средств.
Разработка и издание именно комплексных правовых актов вызвано единством цели
страховых отношений.
Самостоятельную группу
страховых отношений составляют международные термины.
Привет! Меня зовут Лампобот, я компьютерная программа, которая помогает делать
Карту слов. Я отлично
умею считать, но пока плохо понимаю, как устроен ваш мир. Помоги мне разобраться!
Спасибо! Я стал чуточку лучше понимать мир эмоций.
Вопрос: рефрактерность — это что-то нейтральное, положительное или отрицательное?
Финансовое праворегламентирует отношения между страховыми компаниями, страхователями и государством по поводу установления состава затрат субъектов
страховых отношений, выявления налогооблагаемой базы страховщиков, расчёта и уплаты налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, других видов налогов и обязательных уплат.
Ссылаясь на это понятие, норму страхового права можно определить как формально выраженное правило поведения, регулирующее
страховые отношения между страхователем и страховщиком для достижения основной цели страхового договора.
Оно характеризуется расширением сферы
страховых отношений по видам, целям и страховому обеспечению; началом процесса выделения из общего страхового фонда гильдии, цеха специальных (отдельных) страховых фондов в виде вдовьих, сиротских и других касс, к участию в которых стали допускаться не только члены гильдии или цеха.
Однако ведение страховой деятельности возможно только при существовании законодательных документов, инструкций и методических материалов, необходимых для формирования
страховых отношений, которые в совокупности образуют страховое законодательство.
Элементом появления
страховых отношений является риск.
Нормативно-правовое регулирование в страховании важно не только с позиции упорядочения
страховых отношений, введения их в правовое поле, но и с точки зрения пресечения возможных здесь преступлений.
Длительный исторический период возникновения и укрепления
страховых отношений и связанное с этим развитие специального законодательства, обусловили создание объективных предпосылок для формирования страхового права.
Представляя собой особую разновидность общественных отношений, материальные
страховые отношения характеризуются следующими признаками.
Эквивалентность
страхового отношения выражается не в равенстве сумм, уплаченных страхователем в виде страховой премии и полученных от страховщика в виде страховой выплаты.
При этом, по мнению экономистов, распределительный момент
страховых отношений выражается в том, что деньги движутся от одних страхователей к другим, пострадавшим от страхового случая.
Столь же различны по своей экономической природе страховая выплата, которая является материальным выражением страховой защиты, реализуемой в рамках
страхового отношения, и социальное пособие (например, пособие на случай временной нетрудоспособности).
Между тем, участники
страховых отношений не всегда обращают на это должное внимание.
Во-первых,
страховое отношение опосредует движение стоимости в разных её видах (от страхователя к страховщику в виде страховой премии, от страховщика к страхователю в виде страховой выплаты).
Стоимостный момент
страховых отношений проявляется главным образом в следующем.
При этом считается, что подобно остальным финансовым отношениям
страховые отношения являются денежными и носят распределительный характер.
С юридической точки зрения
страховые отношения регулируются нормами права, принимая договорную форму (договор страхования).
В совокупности с указанными гражданско-правовыми институтами осуществляется базовое (общее) правовое регулирование
страховых отношений.
Денежным элементом
страхового отношения выступает плата за страхование, которую производит страхователь в виде страховой премии (страхового взноса), а товарным – страховая услуга в виде страховой защиты.
Распределение страховщиком своих доходов, в том числе направление части из них в страховой фонд (страховые резервы), – внутренний акт страховщика, который не регулируется договором страхования и поэтому находится за пределами собственно
страхового отношения.
Как и финансы, страхование имеет фондовую основу:
страховые отношения реализуются в процессе движения (формирование, распределение, перераспределение и использование) фондов денежных средств.
Собственно говоря, этот признак
страховых отношений вытекает из того, что они являются обменными и товарно-денежными.
При этом оба
страховых отношения одинаковы по своей эквивалентности, несмотря на то, что один страхователь получил страховую выплату, а другой – нет.
Поэтому с правовой точки зрения
страховое отношение является возмездным и эквивалентным, с экономической – выступает отношением обмена, а не распределения.
Страховой интерес – обязательный элемент
страховых отношений.
Защитный характер
страховых отношений определяется тем, что защитной является основная функция страхования.
Одним из основополагающих понятий, связанных с организацией
страховых отношений, является страховой риск.
Несмотря на то что работа представляет собой системное исследование
страховых отношений, имеющих, главным образом, гражданско-правовой характер, в ней целый ряд вопросов посвящён критике существующих финансово-правовых взглядов на страхование.
Социальное страхование всегда жёстко регламентировано государством, субъекты
страхового отношения ограничены в своём волеизъявлении, и само страхование зачастую реализуется в бездоговорной форме.
Нет
страховых отношений – нет и самого страхования.
Поэтому
страховое отношение не есть отношение по формированию и использованию страховых фондов, как это вытекает из рассматриваемых определений страхования.
В-третьих,
страховое отношение выражает защиту интереса не страхователя (хотя это не исключено), а лица, именуемого «застрахованное лицо».
Несмотря на традиционность такой трактовки указанного вида страхования и по существу полное единодушие взглядов, высказанных по его поводу, представляется, что это мнение является ошибочным, поскольку основано на неправильной квалификации
страховых отношений в качестве кредитных.
Страховые отношения носят объективный характер, так как обусловлены потребностями экономики, нуждающейся в защите условий производства, и потребностями людей, нуждающихся в защите и обеспечении условий своего существования.
Но в любом случае
страховые отношения, повторяем, это имущественные отношения, так как и деньги, и материальные ценности, выступающие формой страховой премии или страховой выплаты, являются с экономических и правовых позиций разновидностью имущества.
Выделение данного признака в качестве самостоятельного продиктовано прежде всего тем, что именно эквивалентность
страховых отношений более всего трудна для понимания, если не сказать – вызывает недоумение.
На первый взгляд кажется, что
страховые отношения никак не могут быть эквивалентными: если страховой случай не произойдёт, то деньги в форме страховой премии пойдут только в одном направлении – от страхователя к страховщику – и страхователь вообще ничего не получит взамен (т. е. в выигрыше окажется страховщик, ему ничего платить не придётся); если же страховой случай произойдёт, то страхователь получит от страховщика, как правило, гораздо больше денег, чем отдаст ему, поскольку сумма страховой премии обычно меньше, чем сумма страховой выплаты (т. е. в выигрыше окажется страхователь).
При таком понимании
страхового отношения оно имеет два материальных объекта: деньги и товар.
Однако большинство авторов
страховые отношения признает в качестве денежных, финансовых и распределительных.
Прежде всего следует сказать, что рассмотрение
страховых отношений через призму обменных (товарно-денежных) отношений, где в качестве товара выступает страховая услуга или страховая зашита, получает всё большее распространение как в экономической, так и в юридической литературе.
Поэтому есть смысл выявить особенности
страховых отношений в плане их сопоставления с натуральными товарно-денежными отношениями, т. е. с теми отношениями, которые опосредуют движение товара в виде материальных ценностей (или, как говорят юристы, в виде вещей).
Иначе говоря, в натуральном денежно-товарном отношении навстречу деньгам покупателя движется товар в виде вещи, в
страховом отношении навстречу деньгам страхователя движется товар в виде страховой защиты, которая приобретает материальное выражение лишь при определённых обстоятельствах – при наступлении страхового случая.
Тем не менее в экономическом смысле
страховое отношение всегда является эквивалентным – навстречу плате за страхование движется товар в виде страховой защиты.
Но поскольку это не так и
страховое отношение реально существует даже тогда, когда страховой случай не произошёл и может не произойти вовсе, следует сделать вывод, что «теория обеспечения» не даёт правильного представления о сути страхования и не отвечает на вопрос, что же обеспечивает страхование в ситуации, когда страховой случай не произошёл.
Представить себе существование
страховых отношений вне всякой связи с отношениями собственности невозможно.
Финансовая правосубъектность и финансовая правоспособность носят обобщающий характер и могут проявляться через свои подвиды: бюджетную правосубъектность и бюджетную правоспособность; налоговую правосубъектность и налоговую правоспособность; валютную правосубъектность и валютную правоспособность; правосубъектность и правоспособность в сфере государственного кредита; правосубъектность и правоспособность в области
страховых отношений и др.