Методика анализа страховых компаний

Дмитрий Васильевич Фирсенко

МЕТОДИКАанализа страховых компаний для целей:• выбора страховой организации в качестве поставщика услуг страхования;• определения стратегического партнёра в области страхования, перестрахования;• размещения рисков в страховых организациях, анализа страхового рынка и т. д.

5. Анализ соблюдения требований регулятора

Анализ соблюдение пруденциальных нормативов

— Капиталоёмкость: оцените, насколько компания соответствует требованиям по уровню собственного капитала в соответствии с нормативами. Это позволяет обеспечить финансовую устойчивость компании и ее готовность к покрытию потенциальных убытков.

— Ликвидность: Анализируйте, как компания соответствует нормативам по ликвидности, то есть наличию достаточных средств для покрытия текущих и будущих обязательств.

— Управление рисками: оцените, как компания соблюдает регулятивные требования по управлению рисками, включая оценку рисков, перестрахование и другие методы снижения рисков.

— Резервы: изучите, насколько компания соблюдает регулятивные требования по формированию и уровню резервов для покрытия будущих страховых убытков.

— Финансовая отчетность: Анализируйте, насколько компания предоставляет точную и своевременную финансовую отчетность в соответствии с регулятивными стандартами.

— Соответствие законодательству: Удостоверьтесь, что компания соблюдает все законы и нормативы, касающиеся страховой деятельности, включая требования к документации и информационной прозрачности.

— Контроль и аудит: оцените, как компания обеспечивает контроль и аудит соблюдения пруденциальных нормативов и регулятивных требований.

— Своевременность и реакция: Анализируйте, как компания реагирует на изменения в пруденциальных нормативах и как быстро она адаптируется к новым требованиям.

Пруденциальные нормативы представляют собой регулятивные требования, направленные на обеспечение финансовой устойчивости и стабильности страховых компаний. В разных странах и регионах они могут отличаться, но общие принципы остаются схожими.

— Нормативы по капиталу и платежеспособности:

— Минимальный уровень собственного капитала, необходимый для обеспечения выплат страховых обязательств.

— Коэффициент платежеспособности, который определяет отношение между капиталом и рисками, которые компания может покрыть.

— Соотношение капитала и рисков: анализируется соотношение между уровнем капитала и рисками, которые компания готова взять на себя. Это позволяет определить, насколько компания защищена от потенциальных финансовых потерь.

— Ликвидность: оценивается наличие ликвидных активов, которые компания может использовать для покрытия своих обязательств в случае необходимости.

— Резервы: изучается, насколько компания формирует достаточные резервы для покрытия будущих страховых убытков.

— Результаты финансовой деятельности: анализируется прибыльность и доходность компании, что также влияет на ее способность покрывать потенциальные убытки.

— Структура инвестиционного портфеля: оценивается структура и качество инвестиций компании, которые также могут повлиять на ее финансовую устойчивость.

— Нормативы по резервам:

— Требования к формированию резервов на покрытие будущих страховых убытков.

— Оценка адекватности резервов в соответствии с видами страховых продуктов и рисками.

— Нормативы по ликвидности:

— Требования к наличию ликвидных активов для покрытия текущих и будущих обязательств.

— Коэффициенты ликвидности, определяющие способность компании выполнять свои обязательства в срок.

— Нормативы по управлению рисками:

— Требования к оценке и управлению различными видами рисков (финансовыми, операционными, кредитными и др.).

— Использование методов хеджирования и перестрахования для снижения рисков.

— Нормативы по прозрачности и отчетности:

— Требования к предоставлению точной и своевременной финансовой отчетности и документации.

— Отчетность о капитале, резервах, инвестициях и других финансовых параметрах.

— Нормативы по крупным рисковым событиям:

— Требования к оценке и управлению крупными или экстремальными рисками, которые могут оказать значительное влияние на финансовое состояние компании.

— Нормативы по инвестициям:

— Требования к разнообразию инвестиционного портфеля и качеству инвестиций.

— Ограничения на инвестирование в определенные категории активов.

— Нормативы по регуляторной отчетности:

— Требования к регулярной отчетности и информированию регуляторов о финансовом положении и деятельности компании.

— Нормативы по реинсурансу:

— Требования к использованию реинсуранса для снижения рисков и обеспечения финансовой стабильности.

— Нормативы по корпоративному управлению:

— Требования к прозрачности управления, независимости директоров, адекватной структуре управления.

Анализ фактов отзыва или приостановления лицензии

— Причины отзыва/приостановления: изучите причины, по которым была принята мера отзыва или приостановления лицензии. Это может быть связано с финансовой неустойчивостью, нарушением регулятивных требований, неправильной деятельностью и т. д.

— Финансовое состояние: оцените финансовое положение компании на момент отзыва/приостановления лицензии. Это может включать анализ ее капитала, ликвидности, резервов и обязательств.

— История и события: Проанализируйте историю компании и возможные события, которые могли повлиять на принятие решения об отзыве/приостановлении лицензии.

— Управление рисками и контроль: изучите, как компания управляла своими рисками и контролировала свою деятельность. Оцените, были ли допущены серьезные нарушения.

— Реакция компании: Проанализируйте, как компания реагировала на предупреждения или требования регуляторов перед принятием решения об отзыве/приостановлении лицензии.

— Прогнозы и перспективы: оцените возможные перспективы восстановления лицензии и финансовой стабильности компании. Подумайте о том, какие шаги и меры могут помочь восстановить доверие и лояльность клиентов.

— Сравнение с нормативами: сравните финансовые показатели компании с пруденциальными нормативами и стандартами, установленными для страховой отрасли.

Анализ административных санкций со стороны регулятора, предписания или штрафов.

— Сбор данных: Соберите информацию обо всех административных санкциях, предписаниях и штрафах, вынесенных регулятором в отношении конкретной организации или лица. Эти данные могут включать в себя тип нарушения, даты нарушений, размеры штрафов и предписаний и другие сопутствующие детали.

— Классификация и анализ нарушений: Классифицируйте нарушения по типу, серьезности и другим параметрам. Попробуйте выявить образцы поведения, которые могли бы привести к административным санкциям. Это может помочь выявить корень проблемы и предотвратить будущие нарушения.

— Оценка степени соблюдения: Проанализируйте, насколько организация или лицо соблюдали регуляторные нормы и правила до вынесения санкций. Это поможет определить, существует ли систематическая проблема или нарушения были случайными.

— Оценка последствий: оцените, какие последствия оказались на организацию или лицо из-за наложенных санкций. Это может включать финансовые потери, ущерб репутации, потерю клиентов и т. д.

— Выявление корневых причин: Постарайтесь выявить корневые причины нарушений. Это могут быть недостаточное понимание регуляторных требований, неэффективные внутренние процессы, недостаточное обучение персонала и другие факторы.

— План улучшений: на основе анализа санкций разработайте план улучшений, направленный на предотвращение будущих нарушений. Это может включать обновление внутренних политик, процедур, усиление обучения сотрудников и другие меры.

— Мониторинг и исполнение: внедрите систему мониторинга для отслеживания соблюдения новых процедур и политик. Постоянно оценивайте эффективность предпринятых мер и вносите корректировки при необходимости.

— Общественное восприятие: оцените, как общественность воспринимает нарушения и санкции. Успешная работа над улучшением может смягчить отрицательные последствия для репутации.

Анализ требования регулятора направленные к акционерам с рекомендацией принять меры по финансовому оздоровлению страховой организации или смены руководства страховой организации.

— Понимание требований регулятора: тщательно изучите требования и рекомендации, предоставленные регулятором. Оцените, какие конкретные проблемы или недостатки были выявлены в деятельности страховой организации, которые вызвали подобное реагирование.

— Финансовый анализ: Проанализируйте финансовое положение страховой организации. Оцените текущий баланс, прибыльность, ликвидность, задолженности и другие ключевые финансовые показатели. Определите, в чем заключаются основные финансовые проблемы и какие меры могут быть предприняты для улучшения ситуации.

— Оценка управления: Анализируйте эффективность текущего руководства страховой организации. Оцените их стратегические решения, способы управления рисками и способность к решению сложных ситуаций. Выявите, есть ли проблемы в управлении, которые могут потребовать смены руководства.

— План оздоровления: Разработайте план действий для финансового оздоровления страховой организации. Определите конкретные меры, которые необходимо принять для улучшения финансового положения компании. Это может включать снижение издержек, оптимизацию портфеля активов, улучшение управления рисками и т. д.

— Смена руководства: если анализ указывает на неэффективность текущего руководства, рассмотрите возможность смены руководящего состава. Оцените, какие навыки и опыт требуются для успешного управления организацией в сложной ситуации.

— План коммуникации: Разработайте план коммуникации, чтобы информировать акционеров о предложенных мерах и рекомендациях регулятора. Важно обеспечить прозрачность и понимание важности предстоящих изменений.

— Мониторинг и оценка: после внедрения мер по оздоровлению или смене руководства, установите механизм мониторинга, чтобы следить за результатами. Регулярно оценивайте, какие изменения привели к улучшению ситуации, и корректируйте стратегию при необходимости.

— Соответствие регуляторным требованиям: убедитесь, что предпринятые меры соответствуют требованиям регулятора и законодательству в области страхования.