Антикоррупционный комплаенс. ISO 37001:2016

Артём Бирюков

В рамках пособия рассматриваются основные элементы антикоррупционной политики, процедуры оценки и управления рисками, а также методики проведения аудитов на соответствие внутренним стандартам.Пособие содержит примеры антикоррупционных проверок, образцы отчетов и рекомендации улучшения эффективности антикоррупционных программ.Для закрепления материала предлагаются практические задания и чек-листы, что делает его полезным для специалистов по комплаенсу, юристов, менеджеров и руководителей.

Глава 1: Понимание ISO 37001:2016

Обзор стандарта

ISO 37001:2016 — это международный стандарт, разработанный для помощи организациям в борьбе с коррупцией. Он был принят в октябре 2016 года и предлагает систематический подход к управлению антикоррупционными рисками. Стандарт применим к организациям любого типа и масштаба, независимо от сектора экономики.

История создания: Стандарт ISO 37001:2016 был разработан Международной организацией по стандартизации (ISO) на основе опыта и лучших практик различных стран в области антикоррупционного законодательства и практик. Его разработка была обусловлена необходимостью создания унифицированного подхода к антикоррупционным мерам на глобальном уровне.

Основные цели:

— Обеспечение системы управления, способной предотвращать, выявлять и реагировать на коррупционные действия.

— Повышение осведомленности персонала и руководства о коррупционных рисках.

— Создание механизмов контроля и мониторинга для обеспечения соблюдения антикоррупционных политик и процедур.

Ключевые термины и определения

Для лучшего понимания стандарта необходимо разобраться с ключевыми терминами, используемыми в ISO 37001:2016:

— Коррупция — злоупотребление служебным положением в целях получения выгоды, что может включать взятки, мошенничество, отмывание денег и другие незаконные действия.

— Комплаенс-офицер — сотрудник, ответственный за внедрение, управление и мониторинг комплаенс-программы в организации. Его основная задача — обеспечение соответствия организации законодательным требованиям и внутренним стандартам.

— Коррупционные риски — потенциальные ситуации или действия, которые могут привести к коррупционным действиям или создать предпосылки для их возникновения.

Структура стандарта

ISO 37001:2016 состоит из нескольких разделов, каждый из которых посвящен определенному аспекту антикоррупционного комплаенса.

Основные разделы включают:

— Контекст организации: Определение внешних и внутренних факторов, влияющих на деятельность организации, и их связь с коррупционными рисками.

— Лидерство: Роль высшего руководства в создании антикоррупционной культуры, определение обязанностей и полномочий.

— Планирование: Процесс оценки коррупционных рисков и разработка мер по их предотвращению.

— Поддержка: Обеспечение необходимыми ресурсами, обучение и повышение осведомленности персонала.

— Деятельность: Описание конкретных действий, необходимых для управления коррупционными рисками.

— Оценка эффективности: Мониторинг, аудит и анализ эффективности антикоррупционных мер.

— Улучшение: Процедуры для постоянного улучшения комплаенс-программы.