Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

Е. Н. Кондрат, 2014

В монографии в рамках финансового права анализируются правовые аспекты обеспечения финансовой безопасности России на современном этапе в условиях растущей преступности в финансовой сфере. Рассматривается специфическая природа финансовой преступности, ее сущность, структура, соотношение с экономической преступностью, а также вопросы, касающиеся правового регулирования финансовой сферы. Для государственных служащих, ученых-юристов, студентов и преподавателей юридических факультетов и всех, кто интересуется развитием финансового права и финансового контроля в России.

© Кондрат Е.Н., 2014

© ЗАО «Юстицинформ», 2014

Все права защищены. Никакая часть электронной версии этой книги не может быть воспроизведена в какой бы то ни было форме и какими бы то ни было средствами, включая размещение в сети Интернет и в корпоративных сетях, для частного и публичного использования без письменного разрешения владельца авторских прав.

Принятые сокращения

БК РФ — Бюджетный кодекс Российской Федерации

БВС РФ — Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации

БНА — Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти

ВВАС РФ — Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации

Ведомости РФ — Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации

ВКС РФ — Вестник Конституционного Суда Российской Федерации

ГК РФ — Гражданский кодекс Российской Федерации

ГПК РФ — Гражданский процессуальный Российской Федерации

КЗоТ РФ — Кодекс законов о труде Российской Федерации

КОАП РФ — Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях

НК РФ — Налоговый кодекс Российской Федерации

РГ — Российская газета

СЗ РФ — Собрание законодательства Российской Федерации

ТК РФ — Трудовой кодекс Российской Федерации

УК РФ — Уголовный кодекс Российской Федерации

УПК РФ — Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации

ФНС — Федеральная налоговая служба

ФКЦБ России — Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг

ФСФР — Федеральная служба по финансовым рынкам России

ФТС — Федеральная таможенная служба

РФ МБРР — Международный банк реконструкции и развития

Росфинмониторинг — Федеральная служба по финансовому мониторингу

ФАТФ — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

ПОД/ФТ — стандарты в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма на международном уровне