Банковское дело. Кредитные операции

Сергей Каледин, 2023

В книге представлен лекционный материал для высшей школы – финансово-экономических ВУЗов по предмету «БАНКОВСКОЕ ДЕЛО», тема: «КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ».

Тема 4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

1. Сущность кредита и его принципы

Кредит в пер. с латинского (creditium) имеет два значения — «верю, доверяю», «долг, ссуда».

Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности.

Способом организации кредитных отношений является ссуда. Совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента, называется ссудным капиталом. Ссудный капитал — это капитал в денежной форме, предоставляемый его собственником заемщику на определенных условиях. А кредит — это движение ссудного капитала.

Принципы кредита:

Срочность.

Возвратность. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены.

Платность. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Целевой характер ссуд, т.е. заемные средства предоставляются на определенные цели.

Обеспечение ссуд. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.

Дифференциация кредитования — выбор наиболее надежных заемщиков. Практическая реализация этого принципа может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

Кредит в экономике страны выполняет следующие функции:

Способствует перераспределению капиталов между отраслями хозяйства и образованию средней нормы прибыли.

Стимулирует эффективность труда.

Расширяет рынок сбыта товаров.

Ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли.

Является мощным орудием централизации капитала.

Ускоряет процесс накопления и концентрации капитала.

Обеспечивает сокращение издержек обращения связанных с обращением денег и с обращением товаров (используются безналичные деньги, векселя).

Необходимо отметить регулирующую функцию кредита.