115-ФЗ? Я ХЗ!

Марат Самитов, 2023

Книга адресована бизнесменам, предпринимателям, самозанятым и гражданам, которые ведут предпринимательскую деятельность неофициально – занимаются торговлей криптовалютой, строительством, предоставляют другие услуги. В книге авторы подробно раскрыли тему причин блокировки счетов и карт граждан по 115-ФЗ, технику безопасной работы, алгоритм поведения при блокировке счета банком, безопасного и легального снятия наличности, рассказали о черных списках, а также про основные ошибки и подводные камни при взаимодействии с банком. В электронном приложении к книге вы найдете бонусную главу «Актуальное о 115-ФЗ», содержащую самую свежую информацию об этом законе.

Список сокращений

IP-адрес — уникальный числовой идентификатор устройства в компьютерной сети, работающий по протоколу IP.

MAC-адрес — уникальный идентификатор, присваиваемый каждой единице активного оборудования или некоторым их интерфейсам в компьютерных сетях Ethernet.

SIM-карта — идентификационный электронный модуль абонента, применяемый в мобильной связи.

ВС — Верховный суд.

ГК РФ — Гражданский кодекс РФ.

ГСМ — горюче-смазочные материалы.

ДБО — дистанционно-банковское обслуживание.

ЕАГ — Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма — региональная группа по типу ФАТФ (FATF — Financial Action Task Force on Money Laundering).

ЕГРИП — Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.

ЕГРЮЛ — Единый государственный реестр юридических лиц.

ЗСК (KYC) — платформа «Знай своего клиента» (Know your customer).

ИНН — идентификационный номер налогоплательщика.

ИП — индивидуальный предприниматель.

ИФНС — Инспекция Федеральной налоговой службы.

ККТ — контрольно-кассовая техника.

КоАП РФ — Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях.

Комплаенс. AML — букв. соответствие каким-либо внутренним/внешним требованиям или нормам. AML — Anti-Money Laundering — противодействие отмыванию денег.

МАНИВЭЛ — Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег — региональная группа по типу ФАТФ, в задачу которой входит распространение политики международных стандартов в области противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) на страны Европы.

МК ЦБ РФ — Межведомственная комиссия ЦБ РФ.

НДС — налог на добавленную стоимость.

НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

НК РФ — Налоговый кодекс РФ.

ОД/ФТ — отмывание денег и финансирование терроризма.

ОКВЭД — Общероссийский классификатор видов экономической деятельности.

ОСНО — общая система налогообложения.

ПВК по ПОД/ФТ — Правила внутреннего контроля по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма.

ПОД/ФТ — противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма.

ПОД/ФТ/ФРОМУ — противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма / и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

ПСН — патентная система налогообложения.

ПТС — паспорт транспортного средства.

СРО — саморегулируемая организация.

УСН — упрощенная система налогообложения.

ФАТФ — Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.

ФНС — Федеральная налоговая служба.

ФОТ — Фонд оплаты труда.

ЦБ РФ — Центральный банк РФ (также: Центробанк, Банк России).

ЧС — черный список.

ЮЛ — юридическое лицо.