Финансовое благосостояние семьи: как защитить, сохранить и приумножить. Эффективные технологии управления личными финансами

Инна Евгеньевна Баумгертнер

Владеете прибыльным бизнесом? Работа приносит достойное вознаграждение? Жизнь наладилась! Увы, она полна неожиданностей, при мысли о которых хочется постучать по дереву… Как защититься от рисков, не жертвуя необходимым? Книга содержит простые и эффективные приёмы финансового поведения, чтобы даже при сложных коллизиях не просто оставаться на плаву, но и сохранить привычный уровень и не отказываться от намеченных планов. Академический материал дополнен примерами из обширной практики автора.

Глава 1. В какой точке вы находитесь? Ваша реальная стоимость на сегодня

Предлагаю сделать небольшое упражнение, которое поможет увидеть вашу реальную финансовую ситуацию.

Разделите лист на две части, в левую сторону запишите ваши активы, в правую — пассивы. К активам относятся ваше имущество и денежные средства, к пассивам — долги и обязательства.

Для каждого вида актива и пассива нужно указать оценку текущей стоимости. Не той, которую вы заплатили при покупке (для активов), или сколько заняли (для пассивов), а той, за которую реально сможете продать имущество, или сколько потребуется заплатить на дату составления баланса с учетом % за пользование заемными средствами. Зачастую вещи, недвижимость, транспорт, которые стоили дорого, могут быть проданы за копейки или с большим дисконтом. Например, автомобиль при выходе из салона сразу же теряет 25% от стоимости. Ценные бумаги, купленные за 100 тыс. руб. год назад, сейчас стоят уже 125 тыс. руб. или, наоборот, упали в цене. В накопительную страховую программу вы вложили уже 1 млн руб., но ее выкупная стоимость сегодня — всего 450 тыс. руб.

Не забудьте про ваш бизнес с позиции оценки для личного баланса. Сейчас мы не учитываем денежные потоки — при составлении баланса ведется оценка стоимости активов и обязательств на дату составления. Возможно, бизнес может работать без вашего участия, у него есть материальные и/или нематериальные активы, на него есть спрос, а значит, он может быть продан и сколько-то стоит.

Кроме этого, предприниматели, учредители, собственники часто берут кредиты на развитие бизнеса под собственное поручительство. Если вы ИП, то отвечаете по долгам бизнеса собственным имуществом. Если владелец, то могут возникнуть ситуации, когда вы будете нести субсидиарную ответственность по долгам бизнеса, а значит, отвечать личным имуществом. Поэтому в личном финансовом отчете нужно учесть и долги бизнеса, к которому вы имеете отношение.

ЛИЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ БАЛАНС

Разница между суммой всех активов и обязательств (пассивов) — это и есть ваша реальная стоимость на сегодня.

Рассмотрим для примера личный финансовый баланс предпринимательницы, владелицы салона красоты в Москве. Для определенности пусть её зовут Татьяна (36 лет, разведена, воспитывает сына 6 лет):

Разница между активами и пассивами Татьяны составляет 980 000 рублей и это — реальный капитал предпринимательницы, то есть то, чем она на самом деле владеет. Если вдруг Татьяна потеряет возможность платить по кредитам за квартиру и автомобиль, это повлечет высокий риск потери единственного жилья и автомобиля, который помогает ей зарабатывать. Получается, что её личная стоимость на сегодня — меньше, чем стоимость автомобиля, на котором Татьяна ездит.

Стоит сказать, что при выручке ее салона красоты в размере около 550 тыс. руб. в месяц, клиентка не смогла ответить на вопрос о размере чистой прибыли салона — сколько бизнес приносит в месяц ей как владелице и руководителю. Из выручки нужно заплатить аренду, зарплату сотрудникам, налоги, платеж по кредиту. Она вложила в салон немало денег под залог своего единственного жилья и платит проценты за пользование кредитными средствами. Продолжает вкладывать время и усилия в развитие бизнеса, что тоже имеет конкретную стоимость, но не знает реальной доходности своего бизнеса и когда он выйдет на самоокупаемость. Есть о чем задуматься?

После дополнительного совместного анализа доходов и расходов Татьяне стало очевидно, что её личные и бизнес-расходы превышают доходы, получаемые от салона. Следовательно, критическая точка, когда у Татьяны возникнут проблемы с оплатой счетов и платежей по кредиту, не за горами, и риски потери бизнеса и личное банкротство становятся вполне вероятными.

Хотя Татьяна обратилась ко мне за консультацией по созданию инвестиционного плана, в её ситуации до инвестиций еще далеко. В первую очередь необходимо поработать над оптимизацией личных и бизнес-расходов, погашением долгов и формированием финансового резерва.

Вот еще один пример личного финансового баланса предпринимателя, который пришел на консультацию с такой же задачей. Алексей, г. Санкт-Петербург (34 года, женат, дочери 1 год):

Активы — пассивы = 20 300 000 руб. — размер чистых активов (стоимость) семьи Алексея.

Какая семья находится в более устойчивой финансовой ситуации? Татьяны или Алексея? Вопрос риторический.

Хотя приведенных данных недостаточно для понимания, почему у клиентов сложилась такая разная картина при сравнимом уровне доходов, очевидно, что Алексей двигается в правильном направлении. В ходе консультации он сразу точно описал структуру своих расходов и расходов бизнеса. По бизнесу ведется оперативный учет и анализ деятельности, он четко понимает, сколько компания принесет и какие расходы необходимы для развития. Как сказал сам Алексей: «Даже если будут проблемы с бизнесом, я могу рассчитаться по долгам имуществом компании или продать ценные бумаги. На улице не останемся».

Пойдем дальше и зададим следующий вопрос: достаточно ли того, что делает Алексей, для обеспечения устойчивого финансового благополучия семьи? Т.е. для уверенности реализации финансовых задач, которые семья ставит перед собой: дать образование дочери через 15 лет, купить дом у моря и создать такие накопления, чтобы в 50 лет отойти от дел? Ответ: нет, недостаточно.

Высокий уровень заработной платы, перспективный, развивающийся бизнес, который приносит хороший, растущий доход, сами по себе вовсе не гарантируют, что семья сможет обеспечить себе достаток и устойчивое финансовое положение в будущем. Всегда необходимо учитывать ещё ряд факторов и рисков, которые не поддаются нашему контролю, но могут нанести существенный ущерб реализации наших планов. О таких факторах и рисках мы будем говорить в следующих главах.

Составьте личный финансовый баланс, не откладывая. Это несложное упражнение станет отправной точкой к пониманию вашей реальной финансовой ситуации и началом пути к достатку.