Комментарий к Федеральному закону «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков» (постатейный)

А. В. Щепотьев, 2010

В условиях действующего мирового экономического кризиса Россия принимает меры, направленные на поддержание различных сфер экономики. Одним из важнейших сегментов экономики страны является банковский сектор. Государством принят ряд законов и нормативных актов, направленных на поддержание банковского сектора. Среди них, например, Федеральный закон от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», Федеральный закон от 18 июля 2009 г. № 181-ФЗ «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков» и др. Возникновение, развитие и совершенствование законодательства в сфере поддержания банковского сектора экономики (отдельных сегментов банковской системы) говорит о признании со стороны государства социально-экономической значимости на макроэкономическом уровне банковской системы для нашей страны. В данном комментарии уделено пристальное внимание рейтинговым агентствам и самим рейтингам платежеспособности и надежности кредитных организаций, так как этот вопрос неразрывно связан с правоотношениями, регулируемыми комментируемым Законом. Издание предназначено для руководителей, специалистов, юристов, аудиторов и экономистов в банковской сфере деятельности, а также для студентов, аспирантов и преподавателей юридических и экономических вузов.

Введение

Современная экономика немыслима без финансовых учреждений, банков. Коммерческие банки появились далеко не с начала жизнедеятельности человека, впрочем как и деньги… Если не брать в расчет товаро-деньги, то первыми монетами считаются монеты из электра (сплав золота и серебра), чеканка которых началась в VII в. до н. э. в Лидии (хотя некоторые исследователи считают, что впервые монеты стали чеканиться финикийцами или китайцами). С появлением монет в Лидии практика денежной эмиссии быстро распространилась по другим городам и странам. Каждый город или государство чеканили свои деньги, и поэтому их использование в торговле требовало соответствующего пересчета, обмена. Еще больше усложнился денежный оборот между городами и странами, когда отдельные правители стали заниматься порчей монет — снижение веса и/или пробы драгоценного металла в монете (золота, серебра, электра) с сохранением номинала данной монеты. Стало актуально наличие людей, которые разбирались бы в курсах обмена одних монет на другие. Так появилась профессия меняльщиков. Обычно в меняльщики выходили из торговцев или из монетных мастеров — производителей монет. Стали появляться меняльные лавки, которые специализировались только на обмене денег. Позднее меняльщики стали практиковать выдачу денег под проценты. Так зарождалась банковская сфера.

Более высокого развития в банковской сфере достигли вавилонские и ассирийские банкиры. Уже в VI–V вв. до н. э. они помимо обменных, кредитных и депозитных операций совершали расчетные операции: осуществляли безналичные расчеты между своими вкладчиками, в том числе на расстоянии, используя для этого кожаные чеки, на которых была вытеснена печать того или иного банка. Однако следует учитывать, что вавилонские и ассирийские банкиры обслуживали в финансовой сфере своих соплеменников. Финикийцы же пошли дальше: они организовали международные расчеты. Это было возможно, если финансовые организации в разных странах принимали друг друга или же имели филиалы в разных странах. На рубеже VI–V вв. до н. э. финикийские города Тир и Сидон играли роль «всемирного банка».

Около 470 г. до н. э. жители финикийских городов Тира, Сидона и Арада объединились в союз, основали новый город Триполи (греч. «трехградье») и стали проводить согласованную финансовую политику. Финикийцы стали преобладать в финансово-банковской сфере, что не могло не противоречить интересам других народов. В 343 г. до н. э. Артаксеркс III разорил Сидон, а в 332 г. до н. э. Александр Македонский завоевал Тир, что привело к крушению финикийского господства в финансовой сфере^[1].

Существенного развития и изменений банковско-финансовая сфера не претерпела до начала II тысячелетия н. э., когда в Европе существенно разрослась торговля, в том числе и между странами.

Уже четко сложилась профессия — каста менял. Должность менялы могла быть приобретена у короля, герцога или сеньора. В Англии менялы были, как правило, королевскими чиновниками; в Англии меняльные конторы были королевскими; главный королевский монетчик зачастую был и главным королевским меняльщиком. Во многих странах обменом могли заниматься менялы, имеющие сответствующее разрешение, посторонним не только запрещалось обменивать деньги, но даже запрещалось держать у себя весы и гири для взвешивания монет^[2].

Доход менял складывался из двух составляющих:

официальный процент за обмен денег;

знание тенденций изменения курсов денег, золота и серебра.

Возможность отдавать облегченные деньги, оставляя себе полновесные монеты, давала менялам возможность заработать деньги.

В Древней Греции менял называли трапедзитами: от слова «трапедза» — стол. Менялы обычно сидели за столом на рыночной площади и меняли деньги.

Термин «банк» происходит от староанглийского слова «bank», т. е. «скамья» — стол, за которым сидел меняла, так же, как и от «трапедзы» (стола) произошло слово «трапедзиты».

Итальянских менял и купцов-ростовщиков по всей Европе звали ломбардийцами, так как многие из них были из северной провинции Италии — Ломбардии. Вследствие этого появился термин «ломбард»^[3].

Еще в XI в. итальянские трапедзиты широко использовали перевод денег посредством векселя (в современном понимании этого термина) — документа, по которому его владелец мог получить деньги, так как путешествовать с большой суммой денег было опасно. Через флорентийские банковские конторы Барди и Перуцци переводили платежи из разных стран в пользу пап (так называемые денарии святого Петра).

В более ранние времена рост и укрупнение банковских и ростовщических контор происходил вокруг храмов (например, храм Аполлона на о. Делосе).

Еще в XIII в. христианская церковь запрещала или ограничивала ростовщичество, которое, несмотря на запреты, все же существовало. В то время и сеньоры, и крестьяне брали деньги взаймы только в крайних случаях. Взятые в кредит деньги не приносили дохода, поэтому брать за ссуду вознаграждение считалось неэтичным. Этика феодального хозяйства была сломлена развитием торговли, где деньги, взятые под процент, приносили больший доход.

В XIV–XVI вв. в развитых европейских странах (Италия, Германия, Франция, Англия и др.) шло бурное развитие банковских контор и домов. Банки держали депозиты всех слоев населения (князей, графов, дворян, горожан, богатых и бедных ремесленников, слуг, крестьян), кредитовали даже королей и отдельные государства.

В более поздние времена укрупнение финансовых организаций осуществлялось прежде всего в банковских конторах и домах. Эти предприятия были не просто торговыми объединениями, какими были гильдии, где каждый купец вел свою торговлю со своим капиталом, а «компаниями», как их называли в Италии, которые объединяли капиталы и получали от этого огромную финансовую мощь и дополнительную прибыль. Крупные торгово-банковские компании вмешивались в денежное обращение, торговлю благородными металлами и т. д. Постепенно крупные банковские компании вытесняли мелкие монетные корпорации, хотя и мелкие ломбардно-меняльные конторы тоже продолжали свою финансовую деятельность.

Развитие банковской сферы приводило к накоплению капитала, развитию торговли и производства. Позднее банковская деятельность продолжала свое развитие и совершенствование, постепенно трансформируясь в современную банковскую систему, которая функционирует в настоящее время^[4].

В различных странах становление и развитие банковского сектора происходило по-разному, однако в современном виде невозможно представить какую-либо страну, не имеющую банковской системы.

Во всем мере деятельность банков является одной из наиболее прибыльных сфер экономики. Однако всемирный экономический кризис, начавшийся в начале III тысячелетия, не обошел стороной и банковский сектор экономики. Большинство стран принимают серьезные меры к стабилизации положения в банковском секторе экономики, как, впрочем, и во всей экономике страны.

В условиях действующего мирового экономического кризиса Россия принимает множество мер, направленных на поддержание различных сфер экономики. Одним из важнейших сегментов экономики страны является банковский сектор. Государством принят ряд законов и нормативных актов, направленных на поддержание банковского сектора. Среди них, например, Федеральный закон от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», комментируемый Закон и др.

Комментируемый Закон призван помочь государственным органам власти решить две значимые задачи:

поддержка банковского сектора экономики; дополнительное привлечение заемных средств государством посредством размещения ОФЗ.

Поддержка банковского сектора экономики будет проводиться посредством увеличения капитализации банков, что приведет к увеличению финансовой устойчивости и платежеспособности конкретных банков и банковской системы России в целом.

В соответствии с постановлением Государственной Думы Федерального Собрания РФ пятого созыва от 3 июля 2009 г. № 2413-5 ГД проект федерального закона № 222041-5 «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков», внесенный депутатами Государственной Думы В.М. Резником, Ю.О. Исаевым, К.Б. Шипуновым, Ю.Б. Зеленским, Л.В. Пепеляевой, был принят в первом чтении. В тот же день указанный проект федерального закона был принят во втором и окончательном чтении (постановление № 2441-5 ГД) и направлен в Совет Федерации Федерального Собрания Российской Федерации.

Буквально через четыре дня, 7 июля 2009 г., Федеральный закон «Об использовании государственных ценных бумаг Российской Федерации для повышения капитализации банков» (далее — Закон) был одобрен Советом Федерации (постановление Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации № 256-СФ) и через 11 дней, 18 июля 2009 г., подписан Президентом РФ Медведевым Дмитрием Анатольевичем. После чего Закону был присвоен номер 181-ФЗ.

21 июля 2009 г. Закон был официально опубликован в Российской газете и с этого момента вступил в силу в соответствии с его ст. 11. Более подробно вопрос вступления в силу Закона рассмотрен в данном комментарии.

Примечания

1

См.: Деньги мира / Ред. группа О. Елисеева, Т. Евсеева и др. — М.: Мир энциклопедий Аванта+, 2007. — 184 с.: ил. — (Самые красивые и знаменитые).

2

См.: Федоров-Давыдов Г. А. Монеты — свидетели прошлого. — М.: Издательство Московского университета, 1985. — 176 с.

3

См.: Федоров-Давыдов Г. А. Указ. соч.

4

Щепотьев А.В. История возникновения банковского дела // Газета «Аудит-партнер» — экономический вестник делового человека. — 2008. — № 4. — С. 8.