Депозитные и сберегательные сертификаты, чеки

Сергей Каледин, 2023

Существование различных видов ценных бумаг, способов управления ими, является свидетельством действительно широкой потребности в использовании соответствующего финансово-экономического механизма в хозяйственной практике, в том числе в деятельности корпораций. В этой публикации рассмотрен один из актуальных вопросов данной проблематики, а именно: «Депозитные и сберегательные сертификаты, чеки». В ней доступно, в лаконичной форме, с привязкой к нормативным документам изложен материал, раскрыты основные положения заявленной темы. Практические примеры и рекомендации представляют особый интерес для выстраивания финансово-правовых отношений с субъектами хозяйственной деятельности любой организационно-правовой формы. Адресовано финансистам, экономистам, юристам, специалистам в сфере управления финансовыми инструментами, студентам финансово-экономических специальностей вузов.

Сберегательный и депозитный сертификаты — это именные документарные ценные бумаги, удостоверяющие факт внесения вкладчиком в банк суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат.

Основное отличие депозитных и сберегательных сертификатов по российскому праву состоит в том, кто может являться их владельцами. Владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель. Соответственно, сумма вклада, внесение которой удостоверено сберегательным сертификатом, подлежит страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц. Владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо.

Депозитные и сберегательные сертификаты являются срочными процентными ценными бумагами. Проценты по сберегательному или депозитному сертификату устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации и выплачиваются на утвержденных банком условиях и в сроки, определенные сберегательным или депозитным сертификатом.

Банк вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, условия которых не предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, при этом такой сертификат должен содержать указание на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию.

Если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, банком при досрочном предъявлении требования владельца соответствующего сертификата о выдаче денежных средств выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, выплачиваемом по вкладам до востребования, если условиями соответствующего сертификата не установлен иной размер процентов.

Депозитные и сберегательные сертификаты, как указано в определении, могут быть выпущены только в документарной форме. Бланк сертификата содержит обязательные реквизиты, устанавливаемые Банком России.

Сберегательные или депозитные сертификаты могут выдаваться на условиях обездвижения, в том числе путем их хранения в выдавшем банке при условии, что такой банк в соответствии с законом вправе осуществлять хранение документарных ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги. В случае обездвижения такие сертификаты не выдаются на руки их владельцам, а права владельцев таких сертификатов закрепляются в одном сертификате, реквизиты которого устанавливаются Банком России.

Сберегательные и депозитные сертификаты рассматриваются как инструменты денежного рынка. Они не могут выполнять функции денег и служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Согласно «Положения о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», утвержденного Банком России 03.07.2018 № 645-П,

Сберегательный или депозитный сертификат кредитной организации, выдаваемый на руки его владельцу, должен содержать следующие обязательные реквизиты:

1) наименование «Сберегательный сертификат» или, соответственно, «Депозитный сертификат»;

2) уникальный идентификационный признак сертификата, присвоенный кредитной организацией, выдавшей сертификат;

3) полное фирменное наименование и место нахождения кредитной организации, выдавшей сертификат;

Конец ознакомительного фрагмента.