История банковского и биржевого дела

Евгений Соколов, 2013

В учебном пособии рассмотрены вопросы возникновения и развития банков в древние века и в эпоху Возрождения. Показано, как экономические и социальные условия влияли на развитие банков и бирж Англии, Франции, США и Германии. Подробно, в соответствии с присущими только ей особенностями изложены вопросы становления банковской и биржевой системы России. Для студентов, изучающих дисциплины: «История финансов», «Банковское дело», «Рынок ценных бумаг».

Глава 1

Банки и деньги

Слово «банк» происходит от итальянского banco — стол. Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Торговля велась с использованием разнообразных монет, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже той нарицательной цены, которая была на них указана.

В этих условиях потребовались специалисты, которые разбирались бы во множестве обращающихся монет, могли оценить их и дать советы по обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где проходила торговля. Если учесть, что в X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из разных стран, то станет понятно, почему банкиры становились непременными участниками торговых операций, а их «банко-столы» получали все большее распространение.

Меняле, если он обманывал, разбивали стол, на котором размещались сосуды и мешки с деньгами. Отсюда и произошло слово «банкрот» (banko rotto), что в переводе с итальянского означает «разбить стол».

Банк (фр. banque) — финансовое предприятие, которое сосредоточивает временно свободные денежные средства (расчетные счета юридических и физических лиц), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Термин finansia возник в ХIII — ХV вв. в торговых городах Италии и первоначально обозначал любой денежный платеж. Затем сначала во Франции, а потом с конца ХVII в. и в других европейских государствах под словом «финансы» (finance) стали понимать всю совокупность денежного хозяйства государства, его доходы, расходы и долги. В ХVIII в. этот термин получил распространение и в России. До начала ХХ в. он употреблялся в сравнительно узком понимании, применительно к государственным финансам, о чем свидетельствует приведенное в толковом словаре В. И. Даля определение: «Финансы — все, что касается до прихода и расхода государства».

С развитием капитализма, созданием акционерных обществ, сращиванием промышленного и банковского капитала, появлением разнообразных финансовых институтов, занимающихся аккумуляцией и перераспределением свободных денежных средств (финансовых посредников), содержание понятия «финансы» выходит за старые рамки и помимо государственных (публичных) финансов включает уже и финансы хозяйственных субъектов (организаций, предприятий, фирм, корпораций), т. е. финансы предприятий.

В финансовой системе выделяют две подсистемы — централизованных и децентрализованных финансов. Под централизованными понимают экономические отношения, связанные с формированием и использованием фондов денежных средств государства, аккумулируемых в государственной бюджетной системе и внебюджетных фондах, под децентрализованными — денежные отношения, опосредующие кругооборот денежных фондов хозяйственных субъектов. Кроме того, к децентрализованным финансам причисляют и финансы домашних хозяйств (граждан).

Таким образом, финансовая система страны, или общая система финансов, включает в себя три основные подсистемы:

— государственные финансы;

— финансы предприятий (в том числе финансы фирм);

— финансы домашних хозяйств.

Финансы — это система денежных отношений, связанных с формированием и использованием различных денежных фондов в процессе распределения и перераспределения валового внутреннего продукта (ВВП).

Денежные средства — это средства в отечественной и иностранной валюте, находящиеся в кассе, на расчетном, валютном и других счетах в банках на территории страны и за рубежом, в легко реализуемых ценных бумагах, а также в платежных и денежных документах.

Платежные (расчетные) документы: платежные поручения, платежные требования, поручения, расчетные чеки, аккредитивы.

Денежные документы: почтовые марки, марки государственной пошлины, оплаченные авиабилеты, оплаченные путевки.

Таким образом, существенным отличием банка от всех других предприятий, выпускающих какую-то продукцию или оказывающих услуги, является то, что он работает исключительно с денежными средствами. Необходимым условием возникновения банков стало появление в жизни общества своеобразного инструмента, который получил название — «деньги».

Деньги — особый товар, являющийся всеобщим эквивалентом, в котором выражается стоимость всех товаров (мера стоимости всех товаров), и выполняющий функции меры стоимости, средства обращения (обмена) товаров, платежного средства и средства накопления.

До появления денег люди все необходимое для себя получали путем обмена. Обмен был связан с определенными трудностями. Например, земледельцу, производившему зерно, потребовался шелк. Во-первых, надо было найти такого человека, у которого шелк был в избытке, во-вторых, чтобы ему нужно было зерно, главное же неудобство заключалось в неравноценности обмениваемых предметов, т. е. было трудно определить, какое количество зерна отдавать за какое количество шелка.

Именно поэтому товары стали обменивать не на излишек, а на другие товары, которые требовались во всяком хозяйстве (были у всех хозяев), — скот, шкуры, меха, предметы украшения.

Но такой подход тоже был по-своему неудобен, и надо было найти ценность, которая была бы прочна, не менялась во времени, была легко делима (чтобы рассчитываться при незначительных торговых сделках), не была громоздкой.

Всем этим условиям отвечала денежная монетная система.

Самой древней монетной системой считается вавилонская (XII в. до Рождества Христова). Для изготовления денег там выбирали наиболее дорогой металл (золото, серебро), из него чеканили особой формы куски, называемые монетами. На монетах сверху, снизу и на ребрах, чтобы не нельзя было отрезать часть монеты, обозначали стоимость.

Металлические деньги не удобны, когда должны обозначать небольшую стоимость (например, копейка). Для мелких денег использовали дешевые металлы, в основном медь. Эти монеты по стоимости материала были ниже их цены. Мелкая монета облегчала ведение торговли и способствовала ее развитию. Государство, вводя медную монету, обеспечивало ее обмен на серебряную и золотую. Но если стоимость монеты не соответствует ее цене, то почему бы не делать бумажные деньги, которые легче по весу и печатание которых стоит дешевле. В случае порчи их легко заменить на новые. Бумажные деньги удобнее также для хранения и счета. В России бумажные деньги ввела Екатерина II в 1769 г., и назывались они ассигнациями.